Rot- och rutavdrag – så sparar du tusenlappar på tjänster i hemmet

Att nyttja rot- och rutavdraget har blivit ett smart sätt för svenska hushåll att sänka kostnaderna för olika tjänster, från renovering och reparation till städning och trädgårdsarbete. Avdragen gör att du kan dra av en del av arbetskostnaden för dessa tjänster direkt på fakturan, vilket innebär direkta besparingar utan komplicerade skatteansökningar. Under 2024 har villkoren för rot- och rutavdrag justerats och erbjuder nu en ännu högre skattelättnad än tidigare.

Vad innebär rot- och rutavdraget?

Rot- och rutavdrag är en form av skattereduktion som innebär att du kan minska arbetskostnaderna för olika typer av tjänster i hemmet. Rotavdraget gäller för tjänster inom reparation, ombyggnad och tillbyggnad, vilket inkluderar allt från målning och renovering till installation av nya fönster. Rutavdraget är å sin sida specifikt för hushållsnära tjänster som städning, trädgårdsskötsel, barnpassning och flyttjänster.

Det är också viktigt att förstå att dessa avdrag inte gäller materialkostnader eller resekostnader, utan endast arbetskostnaden. Tjänsten måste också utföras i, eller i nära anslutning till, bostaden eller fritidshuset för att avdragen ska gälla. Denna begränsning är bra att ha i åtanke när man planerar projekt och hushållstjänster.

Maximalt avdrag per år

Under 2024 har taket för rot- och rutavdraget höjts. Från den 1 juli 2024 kan varje person få upp till 75 000 kronor i rotavdrag och lika mycket i rutavdrag. Detta innebär att det totala möjliga avdraget per person är 150 000 kronor per år. Har du tillräckligt med skatteinbetalningar kan du alltså spara betydligt mer än tidigare år. Detta är särskilt fördelaktigt för hushåll med flera vuxna, där var och en kan utnyttja sitt maxbelopp för avdragen.

Hur fungerar fakturamodellen?

Det vanligaste sättet att få rot- och rutavdraget är genom fakturamodellen. Det innebär att företaget du anlitar drar av summan för rot- eller rutavdraget direkt på fakturan. Efter att du har betalat fakturan ansöker företaget om resterande belopp från Skatteverket. För att få denna typ av avdrag måste företaget ha F-skattsedel och tjänsten måste uppfylla Skatteverkets krav för rot- eller rutavdrag.

Fördelar med fakturamodellen:

• Avdraget syns direkt på fakturan, vilket gör att du slipper vänta på återbetalning.
• Företaget hanterar ansökan om skattereduktion åt dig, vilket minskar pappersarbetet.

Utöver detta bör du komma ihåg att hålla reda på alla fakturor som visar dina utnyttjade avdrag, särskilt om du har flera olika tjänsteleverantörer under året. Skatteverket erbjuder en e-tjänst för att hjälpa dig hålla koll, men det kan vara bra att även spara fakturor i din egen dokumentation.

Exempel på rot- och rutavdrag i praktiken

För att förstå de ekonomiska fördelarna med rot- och rutavdraget kan vi titta på några konkreta exempel. Dessa avdrag har blivit ett sätt för många hushåll att genomföra viktiga projekt eller anlita tjänster de annars kanske skulle ha behövt utföra själva.

1. Renovering av altan (rotavdrag): Om du anlitar en hantverkare för att renovera altanen kan arbetskostnaden vara 14 200 kronor av en totalkostnad på 35 000 kronor. Med rotavdraget dras 30 % av arbetskostnaden av direkt på fakturan, vilket innebär att arbetskostnaden reduceras till 9 940 kronor, och du sparar 4 260 kronor.
2. IT-installation i hemmet (rutavdrag): Om du tar hjälp av en installatör för att sätta upp din IT-utrustning och kostnaden är 4 500 kronor av en total faktura på 6 000 kronor, kan rutavdraget täcka 50 % av arbetskostnaden. Detta innebär att du bara betalar 2 250 kronor för arbetskostnaden, vilket innebär en besparing på 2 250 kronor.

Ytterligare exempel på avdragsgilla tjänster

• Trädgårdsarbete: Rutavdrag kan användas för tjänster som gräsklippning, häckklippning, och trädfällning.
• Reparation av vitvaror: Om du behöver hjälp med att reparera exempelvis din tvättmaskin kan rutavdraget användas för arbetskostnaden, vilket gör hushållsreparationer mer prisvärda.
• Byggstädning: Efter en större renovering kan du använda rutavdraget för att få professionell hjälp med städningen, vilket är särskilt användbart för byggdamm och smuts som kan vara svårt att ta bort själv.

Särskilda regler för rot- och rutavdraget

Rot- och rutavdraget har vissa regler och villkor som är viktiga att känna till. För att få rotavdraget krävs att du äger bostaden där arbetet utförs, och att du bor där helt eller delvis. För rutavdraget finns däremot inte detta ägandekrav, vilket innebär att du kan använda rutavdrag för tjänster även i bostäder du hyr. Dessa krav har införts för att säkerställa att avdragen utnyttjas på rätt sätt och i rätt sammanhang.

Vanliga undantag:

• Du kan inte använda rot- eller rutavdrag för nyproduktioner som inte är färdigställda.
• Tjänster som utförs i någon annans bostad, såsom barnens hem, ger inte rätt till avdrag.
• Om du redan utnyttjat maximalt avdrag för året kan du inte göra fler avdrag, så det är viktigt att hålla koll på din årliga avdragsgräns.

För de som planerar att göra större projekt kan det vara smart att sprida ut arbetet över flera år för att maximera användningen av avdragen.

Så maximerar du dina rot- och rutavdrag

Att använda rot- och rutavdraget på ett smart sätt kan ge stora ekonomiska fördelar. Här är några tips på hur du kan optimera dina avdrag:

• Planera och budgetera dina tjänster: Om du har flera projekt på gång, planera dem över flera år för att undvika att överskrida maxgränsen för avdrag.
• Kommunicera med tjänsteleverantören: Berätta för företag om du redan har använt en stor del av ditt avdrag, så de kan anpassa fakturan och undvika att du hamnar över maxbeloppet.
• Använd e-tjänster för avdragshantering: Skatteverket erbjuder digitala verktyg som hjälper dig att hålla koll på dina avdrag. Detta är särskilt värdefullt om du använder avdragen för flera olika tjänster under året.

Genom att hålla dessa tips i åtanke kan du maximera dina besparingar och få ut så mycket som möjligt av rot- och rutavdraget varje år.

Rot- och rutavdrag för pensionärer

En vanlig fråga är om rot- och rutavdrag gäller för pensionärer, och svaret är ja. Pensionärer kan också använda avdragen, så länge deras skatteinbetalningar täcker avdraget. Detta innebär att äldre hushåll kan dra nytta av dessa skattereduktioner för att till exempel få hjälp med städning, trädgårdsarbete eller mindre reparationer i bostaden. Att använda rutavdrag för städhjälp kan vara en stor fördel för de äldre, eftersom det ger dem en möjlighet att få hjälp med krävande sysslor utan att betala fullpris.

För pensionärer är det extra viktigt att planera skatteuttaget, eftersom avdragen inte ges i form av en återbetalning utan dras direkt mot inkomstskatten. Har man låg skatt kan det därför vara bra att diskutera med Skatteverket för att säkerställa att man kan utnyttja hela avdraget.

När kan rot- och rutavdraget inte användas?

Det finns situationer där du inte kan använda rot- eller rutavdraget. Om du redan fått en annan form av skattereduktion för ett projekt, exempelvis bidrag för installation av grön teknik, kan du inte samtidigt få rotavdrag för arbetskostnaden på samma projekt. Dessutom kan rotavdrag inte användas för försäkringskostnader, såsom självrisken för en försäkringsskada.

Begränsningar i korthet:

• Skatteavdrag kan inte kombineras med andra bidrag för samma tjänst.
• Försäkringsrelaterade kostnader är inte berättigade för rot- eller rutavdrag.
• Rot- och rutavdrag kan inte användas i bostäder som hyrs ut helt och hållet.

Om du har frågor om specifika tjänster eller undrar om ditt projekt är berättigat, är Skatteverket en bra resurs för att få vägledning.